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贴现凭证怎么填

100次浏览     发布时间:2025-01-05 22:09:22    

银行贴现凭证的填写方法如下:

贴现凭证一式五联 ,各联次用途如下:

第一联:银行作贴现借方凭证,需要持票人盖章。

第二联:银行作持票人账户贷方凭证,不需要盖章,这是持票人收款的凭证。

第三联:银行作贴现利息贷方凭证,不需要盖章,这是银行收入贴现利息的凭证。

第四联:银行给持票人的收账通知,需要盖银行的业务章,退给持票人回去记账用。

第五联:汇票贴现到期后,银行作贴现科目的贷方凭证,不需要盖章。

填写内容

贴现申请人的名称、账号、开户银行

贴现汇票的种类(银行承兑汇票或商业承兑汇票)。

汇票的发票日、到期日和汇票号码

汇票承兑人的名称、账号和开户银行(对于银行承兑汇票,承兑银行即付款单位开户银行;对于商业承兑汇票,为付款单位自身)。

汇票金额(即贴现金额),需填写大写和小写。

贴现率贴现利息,需根据银行规定的贴现率计算后填写。

实付贴现金额,即票面金额扣除贴现利息后的金额。

盖章和提交

填完贴现凭证后,在第一联贴现凭证“申请人盖章”处加盖预留银行印鉴,并在商业汇票第二联、第三联背后加盖预留银行印鉴。

将所有填写好的贴现凭证一并送交开户银行信贷部门。

银行审批

开户银行审查无误后,在贴现凭证“银行审批”栏签注“同意”字样,并加盖有关人员印章。

会计处理

银行会计部门按到期日排列保管贴现凭证,到期日作贴现收入凭证。

以上是银行贴现凭证的填写方法,持票人在申请贴现时需按照上述要求填写并提交相关凭证,以确保贴现过程顺利进行。